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SAP-财务-统驭科目

shasha 2022年04月08日 SAP 329 0
统驭科目( reconciliation  account):不用来直接记帐,它是由应收模块、应付模块和固定资产模块直接过帐的。 
         因为在应收和应付模块中,做凭证时输入的都是客户和供应商,所形成的应收、应付、预收、预
付都是针对客户和供应商的,并未真正与科目表中的总帐科目对应,所以需要用到统驭科目,与
科目表能形成对应关系,此外在对客户和供应商在做未清项处理时,也需统驭科目的对应。
           供应商666对应的统驭科目是负债类科目200100, 
            那么在物资采购开完发票以后会产生一张凭证 
             31   666 
             40  600100(成本费用类科目) 
            在真正的付款之后会产生一张凭证 
             50   100100 
             25  666 
            这时,在科目200100的BALANCE上就可以看到该笔数目了。 
            其实,这是把手工账分解了,手工账应为: 
            借; 600100 
                 贷:200100--666 
            借:200100--666 
                 贷:100100.

注意,在系统总账里是看不到666的纪录的,只有通过200100才可以记录该笔交易。

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